★ 导 语 ★

时代的号角，在奋进中更加嘹亮；逐梦的脚步，在跨越中愈发坚实。2022年是公司“对标管理提升年”，公司紧跟建投集团和龙建股份全面深化改革工作步伐，以建投集团、龙建股份“改革发展三年行动方案”为统领，以建投集团“一二三四工程”和龙建股份“1235”发展战略为遵循，深入贯彻“四个一”企业核心价值观，紧密围绕“三增三降三提升”总体发展战略，坚定实施“54321”整体工作方针，高效、高质推进各项工作，勇立时代潮头，吹响聚力笃行冲锋号！

踏石留印⑦财务部

在龙建股份和五公司的统筹领导下，财务部对标“十四五”改革发展工作目标，加强财务队伍建设，以高质量财务管理标准为核心，创新管理模式为辅，加之财务平台系统的相辅相成，统筹推进提质增效，致力于打造全面受控的经济管控平台而努力。

严抓基础  开展经济业务回头看工作
 

公司财务部结合龙建股份的指示开展了经济业务回头看的工作，意在强调基础工作的重要性，由自检自查开始，从管理办法出发，联系项目实际工作内容，全体人员共同交流，逐步探讨弥补自身工作的不足，补强财务综合指标的短板弱项，不断增强财务风险防控能力，真正意义上做到加强财务基础工作的管理，提升财务基础工作质量。

“三个压降”稳扎稳打  经济业务有效开展

妥善合理安排融资贷款事项，负债压降有成效；严格落实债转股的资产负债率标准，合理控制资产及负债，资产负债率持续压降5.8个百分点；各项目通过制定成本计划，对人、材、机等生产要素的集约化管理，降低变动成本支出。并逐步推行全面预算管理，有效压降费用。将期间费用分为固定费用和变动费用，优化固定费用，结合预算管理系统，降低变动费用。推动日常经营预算、资本预算、财务预算的有机结合，探索以项目为核心的自助式预算管理模式，建立以项目经理为主导的分析预算的自我评价体系。通过预算编制和控制方法综合运用，引导各预算主体聚焦战略、专注执行、达成业绩，全面实现预算过程管理良性循环。对照“十四五”计划工作内容，压降工作保障了平稳有序的进行。

税务管理更上一层  节税大有成效

自2020年被认定高新技术企业后，2021年在税务申报工作中，秉承着严谨求实的态度，为企业节省企业所得税约260万元。更值得一提的是，财务部经过多方努力，终于在主管税务局恢复了土地使用税的申报缴纳工作，为公司税源申报的完整性贡献了自己的力量，避免了可能由此带来的税务风险等问题，为公司“十四五”工作的进程添砖加瓦。

“两金”清收与资金  统筹紧密结合
 

为减轻历史包袱，突破“两金”清收工作瓶颈，建立了清收台账，明确清收目标和责任人，按照“定目标、定措施、定时限、定责任人”的原则进行责任分解，将清收目标列入指标责任状，大幅提高“两金”清收工作在绩效考核体系中的权重，按月进行汇报分析，2021年底“两金”存量收回60166万元，切实做到了逐项目清零。同时，清收工作同资金统筹管理紧密联合，利用资金使用的计划审批制度，盘活资金，充分提高了资金的使用效率，大大保证了工作开展有计划有实效，“两金”清收有进展。

项目公司管理有计划  PPP项目工作有保证

项目公司开始进入运营期，成功完成进项税的留抵退税工作。系统梳理各项工作、各自责任、权利和义务是否履行到位，与政府沟通取得成效，切实提高资金使用效率。奋辑笃行

二〇二二年工作思路

公司财务部全体财务人员将秉承着高效工作，诚实守信的工作态度，在以往的工作成果的基础上，深刻领悟“十四五”工作精神，完善财务工作，创新财务理念，整合财务制度，做如下工作思路：

01 提升财务人员素质 合理建设财务梯队

定期培养，轮岗转换，了解不同的工作模式，形成自己的工作思路，完成自我提升。加强财务学习及证书通过率，逐渐完善财务考核制度，提高财务人员的向心力，使得财务人员兼具财务专业知识理论及数据分析能力，做到能上能下，有利于财务工作的开展。

02 项目管理有规划

有序清理完工项目，归集会计科目，实时监督，随时汇报进度，对完工项目档案交接整理工作制定计划安排，统一处理，重新归集。规范协作项目，制定统一管理办法，减少后续工作中的财务风险。严抓在建项目，按月分析，及时预警，保证会计信息质量。在建项目的成本管理将通过共享审批，集中控制，从根源上解决问题，从财务账面上做到对成本的实时了解。

03 加大资金统一管理力度

资产负债率压降至合理水平是公司“十四五”期间提质增效的核心任务，全公司要统一思想，上下联动，采取有效手段提高资产质量，提升净资产规模。将融资贷款与“陈欠”清收和“两金”清收形成联动，有计划的压降带息负债规模，拓宽融资渠道，有效降低资产负债率。提高资金归集与集中管控力度，做到“应进池，尽入池”，始终维持稳定的资金集中度水平。同时本年将共享系统资金计划全面上线，线上线下计划同时进行，大大提升资金的灵活运用，保证了资金使用的高效性、实用性。

04“两金”工作  紧跟公司步伐

加大“两金”清收比例在绩效管理工作中的比重，做好监督与汇总工作，实现多部门联动，有效开展清收清理工作。同时，计划通过共享系统对往来科目的新增余额进行严防死守，实时跟踪，如实反映，及时处理。紧抓“两金”清收不放松，同时严控新增，到“十四五”末全面完成清收目标。

05 持续严抓税务管理  避免税务风险

提前做好税务筹划，保证公司税负指标；提高对发票风险防控的认识和重视程度；针对各类税务文件，财务部将联合项目经理总工共同学习，做到一文件一学习，时刻掌握最新的税务新规定。